Налоговый вычет на квартиру 2024 заявление

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговый вычет на квартиру 2024 заявление». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Налоговый вычет представляет собой своего рода государственную поддержку гражданам, приобретающим жилые площади. Лицо имеет право возвратить 13 процентов от общей суммы, затраченной по покупку квартиры, но не более двух миллионов рублей или трёх миллионов, если речь идёт о приобретении жилья в ипотеку. Воспользоваться таким правом можно единоразово за всю жизнь. При чём лимит может достигаться посредством нескольких покупок.

Налоговый вычет за покупку жилья

Главное, чтобы общая сумма, затраченная на приобретение имущества, не превышала двух миллионов. Речь идёт о возврате излишне уплаченного НДФЛ, так что лицо должно быть трудоустроено или иметь иные официально задекларированные доходы.

ПОРЯДОК ОКАЗАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ УСЛУГ

1. Заказчик после выбора необходимой ему юридической услуги заполняет Онлайн-заказ юридических услуг на веб-сайте Исполнителя.
2. Для оказания юридических услуг Исполнителем Заказчик обязуется указать в Онлайн-заказе юридических услуг полную и достоверную информацию для оказания услуг, а также приложить скан-копии документов в хорошем качестве в формате pdf, jpg, doс, rtf в соответствии со списком необходимых документов, указанных в Онлайн-заказе юридических услуг.
3. После заполнения Онлайн-заказа юридических услуг на веб-сайте Исполнителя Заказчик производит акцепт настоящей оферты путем полной оплаты стоимости юридических услуг.
4. В соответствии с настоящей Офертой Исполнитель приступает к оказанию юридических услуг при одновременном соблюдении следующих условий:
   • Заказчик заполнил Онлайн-заказ юридических услуг и произвел акцепт Оферты путем полной оплаты стоимости юридических услуг;
   • Указанных в Онлайн-заказе сведений и приложенных документов достаточно для оказания услуг (при недостаточности сведений и/или документов Исполнитель запрашивает у Заказчика дополнительную информацию, на время предоставления дополнительной информации приостанавливается оказание юридических услуг по Онлайн-заказу).
   

   СРОК ДЕЙСТВИЯ, ИЗМЕНЕНИЕ И РАСТОРЖЕНИЕ ОФЕРТЫ

   1. Акцепт Оферты Заказчиком в соответствии с п. 1.3. настоящей Оферты, влечет заключение Договора оказания юридических услуг на условиях Оферты (статья 438 Гражданского Кодекса РФ).
   2. Договор вступает в силу с момента Акцепта Оферты Заказчиком и действует:
      1. до момента исполнения Сторонами обязательств по Договору, а именно оплаты Заказчиком стоимости Услуг и оказания Исполнителем юридических услуг, акцептированных Заказчиком.
      2. до момента расторжения Договора.
   3. Исполнитель оставляет за собой право внести изменения в условия Оферты и/или отозвать Оферту в любой момент по своему усмотрению. В случае внесения Исполнителем изменений в Оферту, такие изменения вступают в силу с момента опубликования, если иной срок вступления изменений в силу не определен дополнительно при их опубликовании.
   1. Исполнитель соблюдает режим конфиденциальности всей информации, полученной от Заказчика в процессе оказания юридических услуг и уполномоченных им лиц, конфиденциальность личной информации Заказчика, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации и настоящим Договором.
   2. Заказчик уведомлен и соглашается с тем, что он отправляет информацию по незащищенным каналам электронной связи компьютерной сети общего пользования, и Исполнитель не несет ответственность за сохранность информации, передаваемой по таким каналам электронной связи.
   3. Письменная консультация, письменные документы (заявления, письма, жалобы, претензии и иные по запросу Заказчика), подготовленные Исполнителем, высылаются Заказчику на электронный адрес, указанный им в Онлайн-заказе юридических услуг. Заказчик не вправе использовать полученные от Заказчика документы для распространения среди неограниченного круга лиц и публикации на интернет-ресурсах.
   4. Акцептируя настоящую Оферту, Заказчик выражает своё согласие Исполнителю обрабатывать свои персональные данные, в том числе фамилию, имя, отчество, дату рождения, пол, место работы и должность, почтовый адрес, домашний, рабочий и мобильный телефоны, адрес электронной почты, иные сведения, предоставленные для оказания услуг, включая сбор систематизацию, накопление, хранение, уточнение, использование, распространение, для проведения исследований, направленных на улучшение качества услуг Исполнителя, маркетинговых акций, стратегических исследований и для продвижения услуг Исполнителя путём прямых контактов с Заказчиком с помощью различных средств связи, включая, но не ограничиваясь: почтовую рассылку, электронную почту, информационную сеть Интернет. Заказчик выражает согласие Исполнителю на обработку своих персональных данных с помощью автоматизированных систем управления базами данных и иных программных средств. Заказчик не возражает против передачи Исполнителем своих персональных данных третьим лицам, если это необходимо для реализации настоящего Договора.
   5. Согласие Заказчика на сбор и обработку его персональных данных является бессрочным и может быть отозвано путём направления Исполнителю письменного заявления.

   Можно ли получить упрощённый имущественный вычет, если недвижимость была оплачена наличными?

   Нет, если вы оплачивали покупку недвижимости наличными, и банк при этом не участвовал, то он не может проверить действительно ли вы передали продавцу конкретную сумму. Поэтому не может и передать сведения в налоговую для дальнейшего оформления вычета.

   Также не получится оформить вычет в упрощённом порядке в полном объёме, если вы оплачивали наличными только часть, например, вносили аванс или задаток. Тогда у банка будут сведения только о тех средствах, которую были переведены продавцу в безналичной форме. Тем не менее, если через банк вы переводили 2 млн рублей и больше, то этого достаточно для того чтобы получить вычет в полном объёме, в том числе в упрощённом порядке.

   ---

   Могут ли супруги получить налоговый вычет в упрощённом порядке?

   Вычет с покупки жилья и с оплаты процентов по ипотеке можно перераспределить между супругами. Однако у банка будет информация только о том человеке, который является заёмщиком или проводил перевод по сделке, именно об этом человеке банк сможет направить сведения в налоговую, информации о втором супруге у налоговой не будет. К тому же упрощённый порядок получения вычета не предусматривает возможности приложить дополнительные документы, а в случае супругов обязательно заявление о распределении вычета.

   ---

   Сумма вычета по ипотеке

   Максимальная сумма, из которой рассчитывается налоговый вычет за купленную квартиру по ипотеке, в 2023 году составляет 2 млн руб. Расчет производится следующим образом: высчитывается 13% от внесенных по ипотечному кредиту средств. Так, в рамках имущественного вычета при покупке жилья можно вернуть до 260 тысяч руб. от стоимости приобретаемого объекта. То есть, даже если заемщик купил недвижимость за 6 млн руб., получить удастся не более указанного лимита.

   Важно отметить, что за каждый год налогоплательщик вправе забрать средства не более выплаченного НДФЛ за этот период. Это значит, что получить 260 тысяч рублей удастся в течение нескольких лет, ежегодно подавая заявление и заполненную декларацию в ФНС на налоговый вычет. При необходимости на рассчитанную сумму можно уменьшить налогооблагаемую базу. При этом декларация 3-НДФЛ подается за последние 3 года. Отдельно стоит отметить, что, в отличие от возврата налога по процентам по ипотеке, остаток основного имущественного вычета можно переносить на другие объекты.

   Воспользоваться правом на возвращение налоговых начислений могут только титульные заемщики (поручители не претендуют). Также стоит отметить, что индивидуальные предприниматели, работающие на УСН, ПСН и ЕНВД, не платят НДФЛ, а значит не получают вычета. При этом ИП на ОСНО могут претендовать на все виды возвратов налогов.

   Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

   Нередки случаи, когда после оформления ипотеки и получения возможности налогового вычета появляется необходимость рефинансирования жилищного кредита (например, по причине возникновения сложностей с внесением ежемесячных платежей или подбором более выгодных условий кредитования). В этом случае многие заемщики задаются вопросом, сохранится ли право возврата выплаченных налогов? Налогоплательщики могут рассчитывать на получение льготы при соблюдении правила: в новом договоре должны быть отсылки к прошлому соглашению с указанием реквизитов, цели кредитования, суммы, наименования объекта, срока и т. д. Важно наличие в документах информации, что актуальный кредит относится к той же недвижимости, какая кредитовалась изначально.

   С точки зрения законодательства нет ограничений относительно количества договоров кредитования и рефинансирования, но есть по числу объектов, в отношении которых один и тот же человек имеет право на налоговый вычет. Их не может быть больше одного. Не важно, по какой причине произошла смена банка, после заключения нового договора заемщик сможет оформлять возврат.

   Чтобы получить налоговый вычет при рефинансировании, потребуются документы:

   • паспорт собственника;
   • ипотечный договор с банковской организацией;
   • заполненные декларации 2-НДФЛ и 3-НДФЛ;
   • справка от кредитора о сумме выплаченного долга и остатке кредита;
   • выписка из ЕГРН о праве собственности;
   • заявление по установленной форме.

   Выделяют 5 групп:

   1. Стандартные – на детей, за инвалидность и прочие социальные льготы. Получают только отдельные категории граждан на протяжении долгого времени.
   2. Социальные – обучение, лечение, спорт. Для юридических лиц еще предусмотрена благотворительность.
   3. Инвестиционные – после ввода ИИС появляется возможность получать вычеты, чтобы компенсировать уплату налогов.
   4. Имущественные – все сделки, связанные с недвижимостью. Покупка и продажа квартиры, земли или дома.
   5. Профессиональные – для всех, кто работает в статусе индивидуального предпринимателя или не по трудовому договору. Сюда же относят излишне уплаченные суммы и переплату.

   Большинство граждан сталкиваются с 2-4 группами. Первая предусмотрена для тех, кто постоянно получает возврат НДФЛ от государства. Это инвалиды различных групп, многодетные родители и другие незащищенные слои населения. Они находятся на контроле у государственных структур, поэтому заявления им не нужно оформлять.

   При получении вычетов 2-4 типа необходимо подавать заявку. Для этого нужно понимать, какие есть основания. Дополнительно необходимо предоставлять официальные подтверждения трат: чеки или договоры.

   Если вы взяли свою квартиру в ипотеку, то у вас имеется возможность получить два вычета срезу:

   — один вычет будет основным, как в случае обычной покупки жилья (далее за квартиру);

   — второй вычет на уплаченные вами проценты банку (далее за проценты).

   Если сложить два вычета, то ваша максимальная сумма вычетов будет равна 650 тыс. рублей.

   Для того, чтобы был понятно, как будет рассчитываться налоговый вычет по квартире, приобретенной в ипотеку, приведу один пример.

   Предположим, вы купили квартиру в ипотеку за 3 500 000 рублей на 20 лет, под 7,8% годовых. В первый год вы оплатили проценты банку в размере 228 000 рублей.

   Максимальная сумма налогового вычета за квартиру будет составлять 260 000 рублей.

   За первый год от процентов, которые были уплачены банку (от суммы 228 тыс. рублей) вы можете получить налоговый вычет в размере 29 640 руб.

   Размер налогового вычета, который вы получите за покупку квартиры будет зависеть от получаемой вами заработной платы. Если вы получаете заработную плату в размере 50 000 рублей в месяц, то за год у вас получится сумма налогового вычета в размере 78 000 ((50 тыс. руб. х 13%)/100%).

   Если в подаваемой вами декларации вы указываете два налогового вычета за проценты и за квартиру, то за проценты будет сумма 29 640 руб., а за квартиру 48 360 руб. (78 000 руб. — 29 640 руб.).

   Право на имущественный вычет

   Возврат нельзя оформить при оплате покупки за счет средств, например:

   1. маткапитала;
   2. работодателя;
   3. при покупке квартиры у родственника;
   4. при дарении или наследстве недвижимого имущества;
   5. по господдержке многодетных семей;
   6. по военной ипотеке;
   7. и других целевых госпрограмм.

   Стоит отметить следующие факторы, препятствующие его получению:

   • превышение установленных лимитов (2 000 000 или 3 000 000 ₽.);
   • полное использование предоставленных льгот ранее при покупке иного жилья;
   • отсутствие достаточного количества перечислений в госбюджет по НДФЛ;
   • взаимосвязанность сторон сделки;
   • размещение здания за пределами территории России;
   • пребывание заявителя за рубежом 183 дня или более за контрольный период 12 месяцев;
   • квартира передана в дар или другим безвозмездным способом.

   Как работает вычет за покупку недвижимости

   При покупке недвижимости вы можете вернуть 13% от её стоимости. Однако есть ограничение: максимальная сумма, от которой рассчитывается вычет, — 2 млн рублей. То есть лимит компенсации — 260 000 рублей.

   👇🏼 Пример расчёта

   Допустим, вы зарабатываете 75 000 рублей в месяц, с которых ежегодно уплачиваете НДФЛ 117 000 рублей, а в 2023 году купили квартиру стоимостью 5 млн рублей.

   По правилам вы можете претендовать на налоговый вычет в 260 000 рублей компенсации. Однако в 2024 году вы получите только 117 000 — за год может быть возвращена лишь сумма, не превышающая уплаченный НДФЛ.

   Именно поэтому в 2025 году нужно ещё раз подать на возврат НДФЛ — если зарплата не изменилась, получите ещё 117 000 рублей. В 2026 году вам останется «забрать» 26 000 рублей. При этом, если бы доходы за год составляли 2 млн рублей, вы бы вернули всю сумму уже в 2024 году.

   ❗️ Важные нюансы

   Можно перенести остаток на другие объекты недвижимости. До 2014 года лимит имущественного вычета был привязан не только к налогоплательщику, но и к объекту. Допустим, если бы вы купили квартиру за 1,7 млн рублей в 2013 году, то вернули бы только 221 000 рублей. Оставшиеся 39 000 рублей просто «сгорали».

   С 1 января 2014 года лимит вычета не привязан к объекту и остаток можно переносить на другие счета. Допустим, если бы вы купили такую квартиру уже в 2023 году и вернули налог, то при покупке следующей квартиры в 2024 году смогли бы вернуть ещё 39 000 рублей.

   Если квартира куплена в браке и оформлена в долевую собственность, на налоговый вычет может претендовать каждый из супругов. То есть и мужу, и жене разрешено получить 13% с 2 млн рублей за покупку недвижимости. Лимит возврата — 520 000 рублей при стоимости квартиры в 4 млн рублей, вычет распределяется поровну.

   Важно: это сработает, только если оба супруга платят НДФЛ. Если муж получает зарплату, а жена работает как самозанятая или ИП по УСН, право на вычет будет только у мужа. То есть семья вернёт только 260 000 рублей.

   При использовании материнского капитала сумма налогового вычета уменьшается. Например, вы приобрели в 2023 году квартиру за 1,9 млн рублей, из которых 589 500 рублей оплатили за счёт средств материнского капитала. Тогда налоговый вычет будет высчитываться из суммы ~ 1,3 млн рублей, а значит, обратно сможете вернуть лишь 169 000 рублей.

   Кто может получить налоговый вычет за покупку квартиры в 2024 году

   В 2024 году налоговый вычет за покупку квартиры доступен для определенной категории граждан. В соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, право на получение налогового вычета имеют следующие лица:

   • Граждане Российской Федерации, являющиеся налоговыми резидентами;
   • Физические лица, имеющие фактическую прописку на территории Российской Федерации;
   • Граждане, осуществившие покупку квартиры в 2024 году и внесшие соответствующий платеж собственными средствами;
   • Физические лица, не имеющие текущих задолженностей перед государством и муниципальными учреждениями на момент подачи заявления.

   Какие суммы можно получить в качестве вычета?

   При покупке квартиры в 2024 году можно получить налоговый вычет на две различные суммы: вычет на сумму фактически уплаченных налогов и вычет на сумму фактически произведенных расходов.

   • Вычет на сумму фактически уплаченных налогов: при покупке квартиры вы можете вернуть налоговое возмещение в размере 13% от стоимости квартиры. Для получения такого вычета необходимо обратиться в налоговую инспекцию с пакетом документов, подтверждающих покупку и оплату недвижимости.
   • Вычет на сумму фактически произведенных расходов: кроме того, вы можете получить вычет на сумму фактически произведенных налогоплательщиком расходов на строительство, реконструкцию или приобретение жилого помещения. Размер данного вычета составляет 13% от суммы вложенных денег и может быть получен однократно.

   Подписание заявления и отправка на рассмотрение

   Для получения налогового вычета через Госуслуги необходимо подать заявление в ФНС. Как правило, для этого нужно сначала записаться на приём к налоговому инспектору и лично подать документы. Однако, при использовании Госуслуг всё проще: заявление можно подать онлайн без очередей и посещения офисов ФНС.

   Чтобы записаться для вычета на госуслугах нужно выполнить несколько требований. Важно заполнить все обязательные поля в заявлении, которые отмечены звездочкой, а также информацию и документы, подтверждающие право на получение вычета. Если всё заполнено и предоставлено в полном объёме, можно подать заявление на рассмотрение.

   Перед подачей заявления важно изучить инструкцию на сайте ФНС и убедиться, что все требования к заявлению выполнены. Если появятся какие-либо вопросы, можно обратиться в службу поддержки Госуслуг. После того, как заявление было успешно отправлено, оно будет рассмотрено в течение нескольких дней.

   Использование налогового вычета для оплаты налогов в 2024 году

   Для того чтобы воспользоваться налоговым вычетом в 2024 году, необходимо записаться на сайте госуслуг в соответствующую услугу «Получение налогового вычета». Для этого требуется иметь личный кабинет на госуслугах.

   После записи, необходимо собрать все требования для получения налогового вычета в ФНС. Как правило, это копии документов подтверждающих право на вычет, включая справки о доходах, о количестве иждивенцев и другие документы.

   После подтверждения всех требований ФНС, налоговый вычет будет зачислен на ваш счет в банке и можно будет использовать его для оплаты налогов.

   Не забывайте, что налоговый вычет можно использовать только для оплаты налогов в налоговых органах до 31 декабря года, следующего за годом, в котором вы получили вычет.

   
   

   Похожие записи:

   • Можно ли отозвать дарственную на квартиру в 2024 году
   • Монетизация льгот ветеранам труда в Москве в 2024 году
   • Пособия на 4 ребенка в 2024 Санкт-Петербург